Analytics en los negocios tiene diferentes formas que son aplicables a ciertas áreas. La metodología de cálculo está bien desarrollada, y para ciertos tipos de errores de cálculo de la eficiencia de la empresa, existen tipos óptimos de evaluación. Cuando se trata de predecir el impacto de varios factores en la rentabilidad de una empresa y la probabilidad de alcanzar los indicadores financieros objetivo, uno de los más comunes y utilizados es el análisis GAP.
Principio de la técnica Gap
La metodología de análisis de GAP asume que existe o se está formando una brecha estratégica entre los niveles esperados y reales en ciertos parámetros del funcionamiento de la empresa. Como indicador optimista, se establece una meta estratégica, que la dirección de la organización quiere alcanzar al hacer negocios. Los indicadores reales significan el éxito real de la empresa en la dirección analizada, campo de actividad.
Cabe señalar que esto se refiere a un nivel estable logrado con la política actual de funcionamiento, y no al máximo rendimiento, dependiendo defactores aleatorios. Hablando en sentido figurado, el método de análisis GAP es un "ataque" destinado a eliminar la discrepancia (brecha) que existe entre los resultados previstos y reales de la empresa.
La esencia del método break en un ejemplo específico
A menudo, los analistas de negocios se meten en problemas cuando se les pide que realicen un análisis GAP. El ejemplo del uso del método de la brecha para las instituciones de crédito es muy ilustrativo y bastante fácil de entender. Normalmente, el impacto de un ajuste de tasa en el margen de interés resultante, también conocido como NII (margen de interés neto), se cuantifica a corto plazo. Como parte del análisis GAP, se puede representar como la diferencia entre "Ingresos por intereses" y "Gastos por intereses".
BRECHA=RSA – LSR, donde RSA se refiere a los activos que son sensibles a los cambios en la tasa de interés del mercado y RSL se refiere a los pasivos. GAP se expresa en valores absolutos - unidades monetarias.
RSA incluye:
- crédito interbancario saliente;
- préstamos sujetos a revisiones de tipos de interés;
- valores a corto plazo;
- préstamos otorgados a interés "variable".
RSL incluye:
- contratos de depósito con posibilidad de revisión de tipos;
- valores de tasa variable;
- MBC entrante;
- depósitos de interés variable.
¿Qué significa el valor GAP recibido?
Como puede ver en el ejemplo anterior, el análisis GAP del bancoimplica obtener una diferencia cuantitativa entre activos y pasivos. El valor resultante puede ser positivo, neutro o negativo. Tenga en cuenta que una puntuación positiva no es garantía de éxito. Como parte del análisis GAP, esto muestra que el banco tiene más activos sensibles a los intereses que pasivos.
Si el valor es mayor que 0, entonces durante el crecimiento de las tasas de interés, la empresa recibirá ingresos adicionales; de lo contrario, el margen de interés disminuirá. Con un GAP negativo, el banco tiene un mayor stock de pasivos que de activos, los cuales son altamente sensibles a la tasa. En consecuencia, un aumento en el indicador promedio del mercado conduce a una disminución en el VAN, y una disminución en la tasa marcará un aumento en la rentabilidad. El caso en que GAP es igual a cero es puramente hipotético y significa que los cambios en las tasas de interés en el mercado no afectan el VAN.
Requisitos funcionales para un sistema regulatorio empresarial
Cuando los analistas fijan un GAP positivo, el gestor debe aumentar el volumen de activos a largo plazo con un tipo de interés fijo. Paralelamente, el administrador está obligado a aumentar la cartera de pasivos a corto plazo con una alta respuesta al interés del mercado. Esta estrategia le permite obtener más en contratos rentables y perder menos en deudas.
Cuando el GAP es inferior a cero, las medidas de mitigación de la volatilidad de las tasas de interés en el mercado deben ser diferentes. Son fáciles de determinar a partir deanalogías con acciones bajo BPA positivas. Cuando la técnica del gap muestra un valor cercano a cero para la cartera, conviene prestar más atención a los cambios estacionales en el comportamiento de la base de clientes y, en base a la previsión, prepararse para nivelar el factor desestabilizador.
Las sutilezas de aplicar la técnica de la brecha en la práctica
La elección de las respuestas del banco en función de la situación del mercado no es el único caso cuando se aplica el análisis GAP. Hay bastantes requisitos funcionales para el sistema en proyectos reales, sin embargo, el nivel de influencia de la tasa de interés en elementos individuales de activos y pasivos no es uniforme. Algunos de ellos reaccionan a los cambios del mercado con más fuerza, otros menos.
Una dirección importante es el uso del análisis GAP para evaluar los resultados de cambios anteriores y la formación de una única base de datos estadística. En el futuro, esto permitirá res altar las palancas de influencia más efectivas en el sistema y aumentar el indicador de calidad de las recomendaciones del departamento analítico para la gestión de la empresa.
Algunos consejos para administrar GAP
Dado todo lo anterior, se pueden identificar los siguientes principios clave de regulación:
- Apoyo a una cartera diversificada en todos los sectores, plazos y tasas. Para ello, recopile el máximo número de valores y contratos de préstamo que sean fáciles de vender en el mercado.
- Creación de planes especiales para operaciones con cada categoría de pasivos y activos, con diferentessituaciones en un segmento de negocios en particular.
- Comprobación detallada de la posición en el mercado. Un cambio en la tendencia del movimiento de la tasa no siempre es el comienzo de un cambio cíclico en el mercado. Podría tratarse de un pequeño ajuste y una reacción de pánico daría lugar a una pérdida de beneficios y exacerbaría los desequilibrios existentes.
